Narrative, SAT, UC, Scholarship, Descriptive essay examples

Embargo por impuestos estatales o del IRS: qué es, cómo funcionan; Qué hacer

Embargo por impuestos estatales o del IRS: qué es, cómo funcionan; Qué hacer
13 enero, 2021
Author:
Tabla de contenido
  • ¿Qué es un gravamen fiscal o un aviso de gravamen fiscal federal?
  • Propiedad sujeta a gravámenes fiscales
  • ¿Qué es un gravamen fiscal estatal o una orden estatal?
  • Diferencia entre gravamen fiscal y gravamen fiscal
  • Proceso de presentación de gravámenes fiscales
  • Impactos de un gravamen fiscal del IRS
  • Efecto del gravamen fiscal en el informe crediticio
  • Cómo averiguar si tiene un gravamen fiscal
  • Apelar un gravamen fiscal
  • Cómo liberar, retirar, subordinar o descargar un gravamen

Obtenga una cuota gratis

Cuando adeuda impuestos atrasados, el IRS puede emitir un gravamen fiscal. Si ha recibido una carta amenazando con un gravamen fiscal, es posible que se pregunte qué significa eso. Del mismo modo, si el IRS le ha enviado un Aviso de gravamen fiscal, probablemente se esté preguntando qué debe hacer. Esto es lo que necesita saber.

¿Qué es un gravamen fiscal o un aviso de gravamen fiscal federal?

Cuando el IRS presente un aviso de gravamen por impuestos federales, recibirá la carta 3172 del IRS. También recibirá una copia de 668Y, que es una copia del aviso real de gravamen por impuestos federales. Un gravamen fiscal es un reclamo legal sobre sus activos que emite el IRS cuando adeuda impuestos atrasados. Una vez que el IRS presenta un aviso de gravamen por impuestos federales, este gravamen se adhiere a casi todos sus activos. Un gravamen fiscal le da al IRS el derecho de esta propiedad, y si intenta vender alguna propiedad, el IRS tiene la autoridad para tomar el dinero, o se lo recorta para pagar su deuda adeuda más intereses y multas. Un gravamen fiscal es similar a cuando compra una casa con una hipoteca: el banco tiene un gravamen sobre su propiedad y, si no paga su préstamo, el banco tiene derecho a quedarse con su casa.

Propiedad sujeta a gravámenes fiscales

Un gravamen fiscal federal se aplicará a todos sus activos, así como a los activos futuros que se adquieran mientras el gravamen está vigente. El aviso de gravamen de impuestos federales mantiene la redacción vaga para garantizar que el gravamen cubra todo lo que pueda ser de valor que usted posea. No hay una lista completa publicada de lo que puede incluir el gravamen, pero a continuación se muestran algunos activos comunes cubiertos por el gravamen.

  • Casas (residencia anterior, casas de vacaciones, casas de alquiler)
  • Casas futuras compradas mientras el gravamen está activo
  • Automóviles, camiones, motocicletas y cualquier otro medio de transporte.
  • Ingresos por inversiones (incluidos ingresos por alquiler, anualidades y más)
  • Joyas y otros efectos personales que tengan valor
  • Cuentas por cobrar
  • Acciones, bonos, fondos mutuos y cualquier otro tipo de seguridad

¿Qué es un gravamen fiscal estatal o una orden estatal?

La mayoría de los gravámenes por impuestos estatales funcionan de manera similar a un gravamen del IRS. Sin embargo, todos tienen su propio conjunto de reglas cuando se trata de los montos de las deudas que las presentarán. Los estados también usan varios nombres para los gravámenes, un término común es una orden fiscal que es el equivalente a un gravamen fiscal. Cada estado también tiene sus propias reglas sobre cómo pueden ser liberados, removidos, despedidos o subordinados. Visite nuestra sección Desgravación fiscal estatal para encontrar información y enlaces para resolver un problema fiscal estatal.

¿Cuál es la diferencia entre un gravamen fiscal y un gravamen fiscal?

Solicite un análisis y una consulta de gravamen de impuestos gratis

Los gravámenes y los gravámenes son bastante diferentes y muchos los confunden. Un gravamen fiscal, ya sea un gravamen fiscal estatal o un gravamen fiscal federal, es un reclamo legal contra su propiedad que asegura el pago de los impuestos atrasados ​​adeudados. El gravamen significa que tienen un derecho legal sobre los activos, pero no significa que tengan la intención de incautar sus activos de inmediato. Un gravamen fiscal es la incautación real de su propiedad para satisfacer la cantidad adeuda del impuesto atrasado. Un gravamen puede presentarse de muchas formas, siendo las más generales el embargo de salario y los gravámenes a las cuentas bancarias.

La mayoría de las veces, las autoridades tributarias presentan un gravamen antes de imponer. Cuando presentan un gravamen, no significa que habrá un embargo, pero si el contribuyente no toma medidas para resolver la deuda tributaria, es probable que las autoridades tributarias eventualmente lo impongan.

Proceso de presentación de gravámenes fiscales

Si debe impuestos atrasados ​​y no los paga, el IRS puede emitir un gravamen fiscal. Por lo general, la agencia solo emite embargos fiscales cuando su deuda es de $ 10,000 o más, pero existen algunas excepciones. Antes de emitir un gravamen fiscal, el IRS debe:

  • Evalúe su obligación tributaria. Ya sea por el contribuyente que presenta una declaración o el IRS presenta una declaración sustituta.
  • Enviarle una carta de demanda y darle 10 días para hacer los arreglos.
  • El contribuyente no paga la factura ni realiza una resolución alternativa.

Una vez que el IRS cumple con estos criterios, pueden presentar un gravamen fiscal ante un registrador de escrituras del condado local o ante la Secretaría de Estado.

Impactos de un gravamen fiscal del IRS

Cuando el IRS emite un gravamen fiscal, se notifica a sus acreedores. En préstamos garantizados, el reclamo del IRS sobre sus activos no reemplaza el reclamo de sus acreedores sobre sus activos. Por ejemplo, si tiene un préstamo para un automóvil, su prestamista tiene el “primer pago” sobre su automóvil, pero el IRS tiene derecho a cualquier valor restante.

Sin embargo, el gravamen fiscal tiene prioridad sobre su deuda no garantizada, como las tarjetas de crédito. Para explicar, si se declaró en quiebra y tuviera que vender sus activos para pagar sus deudas, los prestamistas garantizados recibirían el pago primero, el IRS en segundo lugar y los demás acreedores en tercer lugar.

A sus acreedores no les gusta esta noticia. Una vez que sus acreedores reciben la notificación de su gravamen fiscal, comienzan a verlo como un riesgo y les preocupa que no pueda pagar sus facturas. Como resultado, pueden aumentar su tasa de interés. Si tiene tarjetas de crédito o líneas de crédito, también pueden reducir su límite de crédito.

Efecto del gravamen fiscal en el informe crediticio

Tradicionalmente, los embargos fiscales aparecen en su informe crediticio. Eso puede reducir su puntaje y hacer prácticamente imposible obtener préstamos. Sin embargo, a partir de abril de 2018, las tres agencias de informes crediticios han decidido eliminar todos los gravámenes fiscales de los informes crediticios. Si tiene un gravamen, eso podría aumentar su puntaje crediticio, pero no necesariamente facilitará la obtención de préstamos. Sus prestamistas aún pueden buscar registros públicos de gravámenes.

Cómo averiguar si tiene un gravamen fiscal

Antes de emitir un gravamen fiscal, el IRS tiene que enviar una carta, pero si no recibió una carta, hay otras formas de averiguar si tiene un gravamen fiscal. Puede llamar al IRS directamente. El número del departamento de gravámenes centralizado es 1-800-913-6050. Espere largos tiempos de espera y asegúrese de tener una copia de su última declaración para verificar su identidad.

También puede visitar el sitio web de su Secretario de Estado. Luego, busque algo que diga “búsqueda UCC” o “presentaciones de gravámenes”. Si no ve ninguna de esas opciones en la página de inicio, consulte el menú del sitio o realice una búsqueda en Google de “Búsqueda de gravámenes de la Secretaría de Estado [su estado]”. En la mayoría de los casos, debería aparecer el enlace que necesita. Una vez que encuentre la página correcta, puede hacer una búsqueda simple de embargos, simplemente ingresando su nombre completo. También puede buscar según un número de documento y algunos otros detalles.

Alternativamente, para verificar si hay gravámenes, puede comunicarse con el secretario del condado y la oficina del registrador. Tenga en cuenta que es probable que el IRS haya presentado un gravamen en el condado de su última dirección. Si se mudó recientemente, marque el último condado en el que vivió. Para encontrar la información de contacto de su área, busque “registrador del condado [su condado]”.

También puede encontrar embargos mediante bases de datos de investigación legal como LexisNexis. Sin embargo, hay un cargo por estos servicios y, con tantas opciones gratuitas, no es necesario pagar por la información.

Apelar un gravamen fiscal

Si no está de acuerdo con el gravamen fiscal, puede apelar. Hay algunas formas diferentes de apelar su gravamen fiscal, y la opción correcta depende de cuándo se colocó el gravamen y por qué está apelando. Si ya pagó su factura de impuestos o si el IRS cometió un error, debe apelar. También puede apelar si su cónyuge es el único responsable de la deuda tributaria o en algunas otras situaciones. Una vez que apela, generalmente maneja el resto del proceso por correo o por teléfono, pero en algunos casos, puede calificar para una audiencia cara a cara.

La ley exige que el IRS le notifique cuando presente un Aviso de gravamen por impuestos federales por cada impuesto y período que adeude. Tendrá 30 días para solicitar una audiencia con apelaciones. En el aviso de gravamen, se proporcionará un día en el que expira el período de 30 días. Hay dos métodos principales para apelar.

  • Debido proceso de cobro (CDP): este es generalmente el método de apelación más lento, pero brinda un poco más de flexibilidad si no está de acuerdo con el resultado. Este tipo de apelación puede impugnarse en el Tribunal Fiscal de los Estados Unidos.
  • Programa de apelaciones de cobranza (CAP): este método de apelación es generalmente más rápido que usar la opción CDP. Con una audiencia de CAP, está disponible antes o después de que se presente un aviso de gravamen de impuestos federales. Con este tipo de apelación, no puede apelar ante el tribunal fiscal. La decisión en una audiencia CAP es vinculante para el contribuyente y el IRS.

Cómo liberar, retirar, subordinar o descargar un gravamen fiscal

Ayuda para el retiro del gravamen fiscal. Consulta gratuita Empezar

El IRS tiene diferentes métodos que pueden usarse para disminuir los impactos o detener por completo los efectos de un gravamen fiscal. Ofrecen formas de liberar, retirar o descargar, o subordinar el gravamen. Es mejor hablar con un profesional de impuestos para determinar qué método funcionaría mejor para usted dado el resultado que le gustaría lograr. A continuación se muestran breves resúmenes de cada forma.

  • Liberación de gravamen : Se liberará un gravamen fiscal cuando la deuda tributaria se considere “satisfecha” de una de las siguientes formas. Algunas formas en que el IRS considerará que la deuda está satisfecha es si el contribuyente paga la deuda en su totalidad, el IRS acepta una oferta de compromiso, los estatutos expiran o el contribuyente deposita una fianza. Una vez que se libera un gravamen, el IRS también se retirará del registro público.
  • Retiro de gravamen : Con un retiro de gravamen, esto elimina el Aviso público de Gravamen por Impuesto Federal. Un retiro no requiere que el contribuyente pague la deuda en su totalidad. Al eliminar este aviso, les muestra a los acreedores que no compiten con el IRS por los derechos de su propiedad. El retiro puede facilitar la obtención de crédito.
  • Subordinación de un gravamen fiscal: esto sucede cuando el IRS emite un Certificado de subordinación. La subordinación permite que otro acreedor tenga prioridad sobre el IRS en los reclamos de ese activo en particular. El gravamen seguirá vigente sobre el activo, pero la prioridad cambiará. El gravamen también se mantendrá en su lugar sobre todos los demás activos que no sean el particular definido por el Certificado de subordinación.
  • Descarga de gravamen: Esto es cuando el IRS acuerda eliminar completamente el gravamen fiscal de un activo específico. El gravamen permanece en vigor para todos los demás activos. El IRS solo aceptará esto si el contribuyente cumple con criterios particulares.

Liberar un gravamen fiscal

Por supuesto, puede liberar un gravamen fiscal pagando su deuda en su totalidad, pero existen otras opciones para liberarlos. El IRS también liberará el gravamen si establece un plan de pago o presenta una oferta de compromiso. En algunos casos, puede liberar un gravamen apelando. Liberar un gravamen también retirará el gravamen del registro público, pero si no puede pagar el monto de su deuda en su totalidad y desea limitar los impactos del gravamen, puede buscar otras alternativas para retirar el gravamen fiscal.

Retiro de un gravamen fiscal

Hay varias formas de retirar un gravamen fiscal según su situación. A continuación se muestran algunos de los métodos estándar.

  • Acuerdo de pago a plazos de débito directo: si califica para este tipo de plan de pago con el IRS, muchas veces el IRS retirará el Aviso de gravamen por impuesto federal de los registros públicos.
  • El IRS no siguió los procedimientos correctos: hay varias reglas que el IRS debe seguir para presentar un gravamen fiscal, si no siguieron las pautas, es probable que el gravamen pueda ser apelado. El IRS retirará el gravamen si el contribuyente demuestra que no siguió los procedimientos.
  • Convierta un acuerdo de pago a plazos estándar en un acuerdo de pago a plazos de débito directo: si ahora debe menos de $ 25,000 en impuestos adeudados, puede convertirlo a un DDIA. Tener un DDIA le permitirá eliminar el gravamen fiscal.
  • Demuestre que eliminar el gravamen facilitará las cobranzas del IRS: puede usar el formulario 12277 para declarar su reclamo. Por ejemplo, si necesita obtener crédito para conseguir un automóvil y conseguir un trabajo.
  • Pagar la deuda en su totalidad

Descargando un gravamen fiscal del IRS

Puede solicitar la anulación de un gravamen fiscal completando el Formulario 14135 (Solicitud de certificado de anulación del gravamen fiscal federal). Por lo general, puede obtener la anulación de un gravamen si el activo subyacente es esencialmente inútil. Por ejemplo, si el IRS puso un gravamen sobre su vehículo, y su auto vale menos que el costo de venderlo, es posible que pueda eliminar el gravamen.

Si planea vender el activo subyacente, es posible que pueda obtener la anulación del gravamen si acepta pagar al IRS después de la venta. En la mayoría de los casos, los gravámenes fiscales se aplican a varios activos diferentes y puede solicitar una descarga parcial que elimina el gravamen de algunos de sus activos.

Subordinación de un gravamen fiscal

Si no puede anular o eliminar un gravamen fiscal, es posible que desee ver si puede subordinarlo. Cuando el IRS acuerda subordinar un gravamen fiscal, eso significa que la agencia permite que otros gravámenes tengan prioridad sobre el gravamen fiscal. La subordinación puede ser útil si necesita refinanciar o solicitar un préstamo y el gravamen se interpone en su camino. Para aplicar, use el Formulario 14134 (Solicitud de Certificado de subordinación de gravamen por impuestos federales).

Un gravamen es solo un reclamo sobre sus activos, pero el siguiente paso suele ser un gravamen fiscal. Ahí es donde el IRS toma su dinero o activos. No dejes que eso suceda. En cambio, obtenga ayuda hoy. Llame a nuestro número gratuito para hablar con un especialista en impuestos o complete el formulario de contacto para obtener más detalles. Nuestros especialistas han trabajado con personas de todos los niveles de ingresos que han tenido todo tipo de deuda tributaria y pueden ayudarlo a encontrar la mejor solución para su situación particular.